AV-Depot

Mandantendaten

Person

Veranlagung

Bruttoarbeitslohn / Jahr Jahresbrutto inkl. Sonderzahlungen

Zu versteuerndes Einkommen Berechnet aus Brutto abzgl. SV-AN, Werbungskosten-Pauschbetrag

—

Grenzsteuersatz

Kinder (kindergeldberechtigt)

Einzahlung

Eigenbeitrag / Jahr Gefördert max. 1.800 € — darüber hinaus ungefördert ins Depot

Tarifversion Neues Fördersystem (März 2026): 50 Ct bis 360 €, dann 25 Ct bis 1.800 €

Berufseinsteiger-Bonus — Abschluss vor 25. Lj. (+200 €/Jahr, erste 3 Jahre)

Förderübersicht

Zulage / Jahr

—

Netto-Eigenbeitrag

—

Eigenbeitrag − Steuererstattung

Gesamtförderung

—

Zulage + ggf. Steuererstattung

Förderquote
(netto)

—

Günstigerprüfung — § 10a Abs. 2 EStG-neu

PositionBetrag

Eigenbeitrag (gefördert) —

+ Grundzulage —

+ Kinderzulage(n) —

= SA-Abzugsbasis gesamt —

Steuervorteil (GSt × SA-Basis) —

– Zulage (Anrechnung) —

Zusätzliche Steuererstattung —

Günstigerprüfung: —

0 % 10 % 20 % 30 % 40 % 50 % 60 %+

0–15 % Gering

15–30 % Solide

30–50 % Attraktiv

50 %+ Sehr gut

Netto-Eigenbeitrag Steuererstattung Zulage

Prognose & Auszahlungsphase

Aktuelles Alter

Rentenbeginn

Rendite p.a. MSCI World Gross USD ann. seit 31.12.1987 (MSCI Factsheet 03/2026)

GSt im Rentenalter erwarteter Grenzsteuersatz

Ansparphase

Anspardauer

—

Jahre

Jährlicher Beitrag
(Eigen + Zulage)

—

Endkapital
(nominal, zum Rentenbeginn)

—

Auszahlungsvergleich (§ 22 Nr. 5 EStG — voll nachgelagert)

Lebenslange Leibrente

Annahme: Restlebenserwartung bis Alter 87, Kapital wird annuitisiert

Monatlich brutto—

Monatlich netto—

Jährlich brutto—

Jährlich netto—

Gesamtauszahlung netto (bis 87)—

Auszahlungsplan bis 85 + Restverrentung

Phase 1: planmäßige Auszahlung bis 85 · Phase 2: Restleibrente ab 85

Monatlich brutto (bis 85)—

Monatlich netto (bis 85)—

Jährlich brutto (bis 85)—

Jährlich netto (bis 85)—

Monatlich netto (ab 85)—

Gesamtauszahlung netto (bis 87)—

Fazit & Beratungshinweise

—

Berechnungsgrundlage: AVRG (BT-Drs. 21/4996) · §§ 10a, 79, 84–86 EStG-neu · Bundestag 27.03.2026 · Bundesrat zugestimmt · Inkrafttreten 01.01.2027 · Stand 11.05.2026 · Kein Ersatz für individuelle rechtliche Prüfung · Alle Angaben ohne Gewähr